Problem: Du fakturierst gut, die Baustellen laufen, aber auf dem Konto hast du nie Liquidität. Wenn Löhne, Steuern oder ein Lieferant fällig werden, hast du immer das Wasser bis zum Hals.
Lösung: Ein Kassenplan über 8 Wochen, der dir im Voraus sagt, wann das Geld knapp wird, bevor es passiert.
Ergebnis: Du hörst auf, die Kasse nach Gefühl zu managen und fängst an, Entscheidungen auf Basis realer Zahlen zu treffen.
"Ich muss verstehen, woher dieses Problem kommt"
Bei einer Beratung hat mir ein Unternehmer etwas gesagt, das ich oft höre: "Es gibt zwei Dinge, mit denen ich nicht zufrieden bin... sicher das Thema Cashflow, ich muss verstehen, woher dieses Problem kommt."
Er ist kein Einzelfall. Er fakturiert gut, hat Arbeit, die Baustellen laufen. Aber jeden Monat ist es ein Rennen, die Ausgaben zu decken. Und das Schlimmste ist, dass er nicht versteht warum.
Die Antwort ist fast immer dieselbe: der Cashflow. Nicht der Umsatz, nicht die Margen. Der Geldfluss, also das Geld das in einem bestimmten Zeitraum auf das Konto rein- und rausfliesst.
Der Gewinn ist eine Meinung, die Kasse ist eine Tatsache
Das ist das wichtigste Konzept dieses ganzen Artikels. Du kannst eine Bilanz haben, die sagt, du hast dieses Jahr 100.000 € verdient. Aber wenn dieses Geld in nicht kassierten Rechnungen, Material im Lager und Vorauszahlungen an Lieferanten steckt, siehst du es auf dem Konto nicht.
Den Gewinn berechnet der Treuhänder am Jahresende. Die Kasse siehst du jeden Morgen, wenn du das E-Banking öffnest.
Die Formel ist brutal in ihrer Einfachheit:
Anfangsbestand + Einnahmen - Ausgaben = Endbestand
Wenn der Endbestand negativ ist, hast du ein Problem. Egal wie viel du fakturierst.
Warum der Cashflow im Baugewerbe immer kritisch ist
In anderen Branchen verkaufst du, kassierst, kaufst ein. Im Baugewerbe ist der Zyklus anders und viel länger.
| Phase | Was mit dem Geld passiert |
|---|---|
| Offerte und Verhandlung | Wochen gratis arbeiten (Besichtigungen, Messungen, Konfigurationen) |
| Unterschrift und Materialbestellung | Lieferanten bezahlen, oft mit Vorauszahlung |
| Montage auf der Baustelle | Löhne, Reisekosten, Mieten. Jeden Tag fliesst Geld ab |
| Fertigstellung und Abnahme | Der Kunde hat noch nicht alles bezahlt |
| Rechnung und Inkasso | Es vergehen 30, 60, manchmal 90 Tage |
Ergebnis: Zwischen dem Moment, wo du anfängst Geld auszugeben, und dem Moment, wo du kassierst, können 3-4 Monate vergehen. Bei mehreren gleichzeitig offenen Baustellen entsteht ein riesiges Liquiditätsloch.
Ein anderer Unternehmer, den ich begleite, befand sich in einer klaren Situation: "Die Bank will uns die 1'050'000 nicht mehr finanzieren, sie will uns ungefähr 800'000 Euro finanzieren." Wenn die Bank den Kreditrahmen kürzt, wird das Cashflow-Problem zum Notfall.
Das Post-Bonus-Problem: längere Zeiten, leerere Kasse
Nach dem Ende der Bauboni haben viele Unternehmen einen Einbruch beim Absatz erlebt. Eine Inhaberin, die ein Unternehmen in Mittelitalien führt, hat es mir ohne Umschweife erzählt: "Der Absatz ist stark gesunken, wir liegen bei etwa 4 Millionen, wenn man bedenkt, dass wir bei 14 waren."
Aber das Problem ist nicht nur der sinkende Umsatz. Es ist, dass die Zeiten sich verlängern. Die Kunden überlegen länger, bevor sie unterschreiben. Und du zahlst in der Zwischenzeit weiter Löhne, Miete, Maschinenraten.
Acht Unternehmen, die ich begleite, haben dasselbe Problem registriert: die Verlängerung der Zeit vom Erstkontakt bis zur Vertragsunterschrift. Je mehr Zeit vergeht, desto leerer wird die Kasse, ohne dass etwas reinkommt.
Die Zeichen, dass dein Cashflow ausser Kontrolle ist
Man braucht keinen Treuhänder, um das zu erkennen. Wenn du dich in mindestens zwei dieser Punkte wiederfindest, hast du ein Kassenproblem.
- Jeden Monat versuchst du herauszufinden, ob du die Löhne rechtzeitig zahlen kannst
- Du hast Rechnungen über grosse Beträge zu kassieren, aber das Konto ist fast auf null
- Du zahlst Lieferanten verspätet, weil "ich erst kassieren muss"
- Die Steuern treffen dich wie ein Schlag, weil du sie nicht eingeplant hattest
- Du verlangst Anzahlungen von Kunden nicht als Firmenpolitik, sondern weil du sie brauchst, um das Material zu kaufen
Eine Kundin, die ich seit längerem begleite, hat mir gesagt: "Mich beunruhigen die Steuern... wenn ich die Einkommensteuer zahlen müsste, die dieses Jahr rauskommt, müssten wir einen Kredit aufnehmen." Das ist das Zeichen, dass der Cashflow nicht unter Kontrolle ist.
Der Kassenplan über 8 Wochen
Das Werkzeug, das funktioniert, ist einfach. Es heisst Kassenplan und deckt die nächsten 8 Wochen ab. Acht, nicht vier. Denn vier Wochen geben dir nicht genug Zeit zu reagieren.
So funktioniert es. Jede Woche hat zwei Spalten: erwartete Einnahmen und erwartete Ausgaben.
Einnahmen: Rechnungen mit Fälligkeit in dieser Woche, zu erhaltende Anzahlungen, eventuelle sichere Eingänge.
Ausgaben: Löhne, Sozialabgaben, Lieferanten, Raten, Miete, Steuern (falls fällig), wiederkehrende Ausgaben.
Der kumulierte Saldo zeigt dir Woche für Woche, wie es dem Konto geht. Wenn du siehst, dass der Saldo in 5 Wochen unter null geht, hast du 5 Wochen Zeit, etwas zu unternehmen. Einen Eingang vorziehen, einen Kauf aufschieben, einen Kunden anrufen, der mit der Zahlung in Verzug ist.
Zwei Kennzahlen, die du immer im Blick haben musst
Neben dem Kassenplan gibt es zwei Indikatoren, die dir sagen, ob die Finanzstruktur deines Unternehmens trägt.
Current Ratio: Das Verhältnis zwischen dem, was du kurzfristig verfügbar hast (Kasse, Forderungen, Lager) und dem, was du kurzfristig zahlen musst (Lieferanten, Raten, Schulden). Das Mindestziel ist 1,20. Unter 1 bist du technisch in Schwierigkeiten.
Eigenkapitalquote: Wie viel Eigenkapital du im Verhältnis zur Bilanzsumme hast. Das Minimum ist 5%. Darunter bringt dich jede unvorhergesehene Ausgabe in die Knie.
Du musst sie nicht selbst berechnen. Dein Treuhänder hat sie schon. Frag ihn danach. Wenn er nicht weiss was das ist, wechsle den Treuhänder.
Vorher und nachher
| Vorher | Nachher | |
|---|---|---|
| Sichtbarkeit auf die Kasse | "Schauen wir mal" | Kassenplan über 8 Wochen, aktualisiert |
| Steuern | Überraschung am Jahresende | Monatlich zurückgelegt |
| Lieferantenzahlungen | Chronisch verspätet | Geplant, fristgerecht |
| Entscheidungen zu neuen Baustellen | Nach Gefühl | Basierend auf verfügbarer Liquidität |
| Beziehung zur Bank | Notfallanfragen | Abgestimmte Planung |
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BAU Gest genera il cash plan a 8 settimane in automatico, partendo dalle commesse attive e dalle scadenze reali. Report settimanale con saldo previsto, alert quando la cassa scende sotto la soglia di sicurezza.
So funktioniert esMade
Der eigentliche Punkt
Der Cashflow ist kein Konzept für Treuhänder. Es ist der Unterschied zwischen ruhig schlafen und um drei Uhr nachts aufzuwachen und zu überlegen, wie man am Freitag die Löhne zahlt.
Viel fakturieren und nie Geld haben, ist nicht normal. Es ist das Symptom eines Geldflusses, den niemand kontrolliert.
Fang hier an: Öffne ein Dokument, schreib die nächsten 8 Wochen auf, trage die Einnahmen und Ausgaben ein, die du kennst. Schau dir den kumulierten Saldo an. Wenn dir nicht gefällt, was du siehst, ist es Zeit zu handeln.
Wenn du diese Übung gemeinsam machen willst, buche 30 Minuten mit uns. Wir schauen uns deine Zahlen an, erstellen den Kassenplan und verstehen, wo Liquidität verloren geht. Die Erstberatung ist kostenlos und unverbindlich.
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